⑴ 基金收到投資款後的賬務處理
這要明確在收到的投資款中，投資方佔多少份額，才好做賬。如公司注冊資本為200萬元，甲投資100萬元，乙投資150萬元。按投資比例佔有公司股份。則甲佔有40%，乙佔有60%。\x0d\x0a如果收到甲方投資，記賬分錄如下：\x0d\x0a借：銀行存款 1000000\x0d\x0a 貸：實收資本 800000\x0d\x0a 資本公積 200000\x0d\x0a收到乙方投資款後憑證如何做，相信你會的。
⑵ 基金做賬時記什麼科目
基金做賬時主要涉及的科目包括投資科目、損益科目、資產科目和負債科目。
基金作為一種投資工具，其做賬過程涉及多個會計科目。以下是關於這些科目的詳細解釋：
1. 投資科目：基金的主要業務是投資，因此投資科目是基金做賬時的核心科目。這包括股票、債券、現金及其他投資等。基金買入的證券或資產都在這一科目下進行記錄。
2. 損益科目：用於記錄基金的投資收益和支出。當基金投資獲得收益，如股票分紅、債券利息等，這些收入會被記錄在收益科目下。同樣，基金的交易費用、管理費等其他支出也在這一科目下進行核算。
3. 資產科目：除了投資資產，基金還可能擁有其他資產，如固定資產、無形資產等。這些資產也會在基金賬簿上進行記錄，以反映基金的總體資產狀況。
4. 負債科目：基金在運營過程中可能會產生一些負債，例如未支付的管理費、託管費、稅費等。這些負債需要在負債科目下進行詳細記錄，以確保基金的財務狀況准確無誤。
基金做賬時，以上科目的使用將依據具體的會計准則和規定。基金的會計處理和報告需要遵循嚴格的監管要求，以確保投資者的權益和基金運營的透明性。因此，基金做賬時的具體科目使用還需結合實際情況和相關法規進行准確記錄。
總之，基金做賬時主要涉及的科目包括投資科目、損益科目、資產科目和負債科目。這些科目的正確使用能夠准確反映基金的投資狀況、財務狀況和運營成果。
⑶ 教育培訓機構的賬怎麼做
1、民辦培訓學校屬於民辦非企業單位，執行《民間非營利組織會計制度》，其會計目標是滿足捐贈者、投資者、服務對象、政府監管部門對會計信息的需求。
2、民辦培訓學校應當根據業務需要設置會計機構,配備會計機構負責人，不具備單獨設置會計機構條件的，必須在有關機構中配備專職會計人員，並須指定會計主管人員。學校主要領導人的直系親屬(夫妻、直系血親、三代以內旁系血親、配偶親)不得擔任本單位會計機構負責人或會計主管人員，會計人員上崗必須持有國家頒發的《會計從業資格證書》。
3、民辦培訓學校以權責發生制原則作為會計核算基礎，所謂權責發生制,就是按照權利和責任是否發生來確認收入和費用的歸屬期，凡是當期實現的收入和已經發生或者應當負擔的費用，不論款項是否收付,都應作為本期的收入和費用入賬。凡不屬於當期的收入和費用，即使款項已在當期收付，也不應作為當期的收入和費用處理。
4、民辦培訓學校的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
5、民辦培訓學校的會計核算以人民幣為核算本位幣。
6、民辦培訓學校採用借貸記賬法進行會計處理.
7、民辦培訓學校須按照國家頒布的《會計基礎工作規范》填制和審核會計憑證,登記會計賬簿，編制財務報告,實施會計監督。民辦培訓學校的賬簿設置應包括:訂本式總分類賬(總賬)、訂本式現金日記賬、訂本式銀行存款日記賬和活頁明細分類賬。實行會計電算化的學校，填制會計憑證，登記會計賬簿，應當符合財政部關於會計電算化的有關規定。
8、民辦培訓學校的會計要素包括:資產、負債、凈資產、收入、費用。
(3)教育基金會計怎麼做賬擴展閱讀
1、計提老師工資：
借：勞務成本
貸：應付職工薪酬-工資
2、教室的折舊費：
借：勞務成本
貸：累計折舊
3、發生的其他與取得收入直接相關的支出：
借：勞務成本
貸：銀行存款
4、取得收入：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
5、結轉勞務成本：
借：主營業務成本
貸：勞務成本
⑷ 基金公司如何做賬
基金公司做賬的主要任務是記錄和處理基金的資產、負債、收入、成本和支出等會計信息，這有助於了解基金的運作情況，同時也能及時提供相關信息給基金投資者和監管部門。為此，基金公司需要建立一個符合會計准則的核算系統，包括設置會計科目、編制會計憑證和建立賬戶分類等步驟。
在記錄交易信息方面，基金公司需詳細記錄基金的買賣交易，並依據會計准則進行確認和計量，以形成基金的市值。此外，基金公司還需定期計算單位凈值，即根據基金的市值來確定每個份額的價值，並向公眾公布最新的單位凈值及其變動情況。
基金公司還需遵循會計准則編制財務報表，這些報表包括資產負債表和利潤表，用以反映基金的資產和負債狀況、收入與支出情況。這些報表對於基金公司內部管理以及對外披露都至關重要。
此外，基金公司還需向基金投資者提供一系列會計信息，比如基金份額持有人賬戶清單、定期報告、增值服務等。這些服務不僅能夠幫助投資者更好地理解基金的表現，還能確保其權益得到保障。
綜上所述，基金公司的做賬工作是其日常運營中不可或缺的一部分。只有嚴格遵循會計准則進行規范記錄和處理，才能確保基金平穩運作，同時保護投資者的合法權益。